Какая модель заложена в основу программного продукта project expert
Project Expert — это компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели нового или действующего предприятия, независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов. Данный программный продукт позволяет предприятию решить следующие задачи:
Разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;
Определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;
Составить план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;
Разработать и смоделировать различные сценарии развития предприятия, изменяя различные факторы, влияющие на финансовые результаты;
Сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;
Подготовить оформленный бизнес-план проекта, соответствующий международным стандартам на русском и нескольких европейских языках.
Широкие возможности предоставляет карточка «стартовый баланс»(9). Система позволяет рассчитывать проекты любой сложности с любыми стартовыми показателями. В программе предусмотрены различные системы учета и списания НДС, что является огромным преимуществом среди прочих подобных систем. Существует возможность проанализировать несколько стратегий достижения целей развития предприятия и выбрать оптимальную. При этом можно оценить запас прочности бизнеса как производную риска изменения важнейших факторов, влияющих на реализацию проекта развития. Система также позволяет оценить, как исполнение проекта повлияет на эффективность деятельности предприятия, рассчитать срок окупаемости проекта, спрогнозировать общие показатели эффективности для группы проектов, финансируемых из общего бюджета(7). С Project Expert можно разработать схему финансирования проектов развития предприятия с учетом будущих потребностей в денежных средствах на основе прогноза движения денежных средств на всем периоде планирования, выбрать источники и условия привлечения средств, оценить возможные сроки и графики возврата кредита. Система позволяет проанализировать планируемую структуру затрат и прибыльность отдельных подразделений и видов продукции, определить минимальный объем выпуска продукции и предельные издержки, подобрать производственную программу и оборудование, схемы закупок и варианты сбыта. Project Expert поможет проконтролировать выполнение проектов, сравнивая их плановые и фактические показатели, а также учесть изменения, вносимые в проекты в ходе реализации(7).
Программа Project Expert как инструмент финансового анализа выполняет две основные функции:
преобразует описание деятельности предприятия с языка пользователя в формализованное описание денежных потоков;
вычисляет показатели, по которым финансовый менеджер может судить о результативности принятых решений.
Важнейшим результатом применения программы Project Expert для разработки и проекта является создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.
Построив при помощи Project Expert финансовую модель компании, представляется возможным решить следующие задачи:
разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;
определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;
разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;
проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;
сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;
подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и нескольких европейских языках.
Работа с Project Expert может быть представлена в виде следующих основных шагов:
- 1) построение модели;
- 2) определение потребности в финансировании;
- 3) разработка стратегии финансирования;
- 4) анализ финансовых результатов;
- 5) формирование и печать отчета;
- 6) ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации(2).
Процесс построения модели является наиболее трудоемким и требует значительной подготовительной работы по сбору и анализу исходных данных. Различные модули Project Expert 6.0 независимы и доступны пользователю практически в любой последовательности. Однако отсутствие некоторых необходимых исходных данных может блокировать доступ к другим модулям программы. Независимо от того, разрабатывается ли детальный финансовый план или же производится предварительный экспресс-анализ проекта, необходимо в первую очередь ввести следующие исходные данные:
дата начала и длительность проекта;
перечень продуктов и/или услуг, производство и сбыт которых будет осуществляться в рамках проекта;
две валюты расчета для платежных операций на внутреннем и внешнем рынках, а также их обменный курс и прогноз его изменения;
перечень, ставки и условия выплат основных налогов;
для действующего предприятия также следует описать состояние баланса, включая структуру и состав имеющихся в наличие активов, обязательств и капитала предприятия на дату начала проекта.
Следующим этапом процесса построения модели является описание плана развития предприятия (проекта). Для этого необходимо ввести следующие исходные данные:
инвестиционный план, включая календарный план работ с указанием затрат и используемых ресурсов;
операционный план, включая стратегию сбыта продукции или услуг, план производства, план персонала, а также производственные издержки и накладные расходы.
Для определения потребности в финансировании следует произвести предварительный расчет проекта. В результате предварительного расчета определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала, а также объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждый расчетный период времени с шагом один месяц(3).
После определения потребности в финансировании разрабатывается план финансирования. Пользователь имеет возможность описать три способа финансирования:
- 1) посредством привлечения акционерного капитала;
- 2) посредством привлечения заемных денежных средств;
- 3) путем заключения лизинговых сделок.
В процессе разработки стратегии финансирования проекта пользователь имеет возможность промоделировать объем и периодичность выплачиваемых дивидендов, а также стратегию использования свободных денежных средств (например, размещение денежных средств на депозит в коммерческом банке или приобретение акций сторонних предприятий).
В процессе расчетов Project Expert автоматически генерирует стандартные отчетные бухгалтерские документы:
отчет о прибылях и убытках;
бухгалтерский баланс;
отчет о движении денежных средств;
отчет об использовании прибыли.
На основе данных отчетных бухгалтерских документов осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов.
Пользователь может разработать несколько вариантов проектов в соответствии с различными сценариями их реализации. После определения наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта.
После завершения анализа проекта формируется отчет. В Project Expert предусмотрен специальный генератор отчета, который обеспечивает компоновку и редактирование отчета по желанию пользователя. В отчет могут быть встроены не только стандартные графики и таблицы, но также таблицы и графики, построенные пользователем при помощи специального редактора.
Пользователь имеет возможность встраивания в отчет комментариев в виде текста.
Правильно составленный бизнес-план показывает перспективу развития фирмы, т. е. в конечном счете отвечает на самый главный для бизнесмена вопрос, стоит ли вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты сил и средств(9).
МОДУЛЬ1
Вопрос*1
Управленческий цикл можно разбить на следующие стадии: …
анализ – планирование – исполнение
Вопрос*2
Одной из стадий управленческого цикла является …
планирование
Вопрос*3
Какой метод изучения экономических процессов идет от фактов к теории, от частного явления к общему положению?
индуктивный
Вопрос*4
Какое планирование заключается в обосновании задач и средств, необходимых для достижения заранее установленных или традиционных целей компании?
тактическое
Вопрос*5
Сложность рыночного планирования состоит в том, что …
некоторые макроэкономические процессы не поддаются точному планированию, а многие микроэкономические показатели, характеризующие рынок в целом, не обладают высокой степенью достоверности и точности
Вопрос*6
Оптимальный внутрифирменный план отражает …
свойства, функции и цели всего предприятия
Вопрос*7
Какой общенаучный метод требует от разработчика внутрифирменного плана комплексного ответа на следующие вопросы о работе предприятия и его подразделений:
системный анализ
Вопрос*8
Механизм внутрифирменного планирования основывается на …
взаимодействии процессов микроэкономического исследования настоящего состояния предприятия и моделирования прогнозируемого уровня его развития в будущем
Вопрос*9
Современное внутрихозяйственное планирование заключается …
все вышеперечисленное
Вопрос*10
Рыночное планирование внутрихозяйственной, или внутрифирменной, деятельности служит основой …
современного маркетинга, производственного менеджмента и в целом всей экономической системы хозяйствования
Вопрос*11
В процессе планирования преследуется следующие основные типы целей …
все вышеперечисленные
Вопрос*12
Назовите основные классификационные признаки внутрифирменного планирования.
все вышеперечисленные
Вопрос*13
Какие из нижеперечисленных методов не относятся к методам внутрифирменного планирования?
инсайдерские
Вопрос*14
Что является конечным результатом планирования?
ожидаемый экономический эффект, определяющий степень достижения заданных социально-экономических или иных целей
Вопрос*15
Комплексный внутрихозяйственный план предприятия, представляет собой …
научно обоснованную систему производственных, технических, экономических, социальных, финансовых и иных решений
Вопрос*16
Какое планирование представляет собой выбор средств решения задач, которые поставлены вышестоящим руководством, а также являются традиционными для предприятия?
оперативное
Вопрос*17
Что является началом всякой целенаправленной экономической деятельности?
планирование
Вопрос*18
Что означает аббревиатура PDCA ?
Plan – Do – Check – Act – это управленческий цикл, определяющий последовательность шагов в принятии управленческих решений, и в целом при осуществлении процесса управления фирмой
Вопрос*19
Назовите основные требования к разработке программы действий или планов предприятия, сформулированные А. Файолем.
необходимость, единство, непрерывность, гибкость и точность
Вопрос*20
Что можно назвать экономической целью рынка или производства?
все вышеперечисленное
Вопрос*21
Основные экономические функции и цели предприятия должны …
отражаться как в краткосрочных, так и в долгосрочных планах
Вопрос*22
Каков порядок действий при внутрифирменном планировании?
сначала определяется желаемое состояние объекта или системы, а затем осуществляется проектирование комплекса технических, организационных, экономических и других мероприятий, с помощью которых в дальнейшем будет обеспечиваться их выполнение на предприятии
Вопрос*23
Какие этапы проходит процесс планирования?
все вышеперечисленные этапы
Вопрос*24
Что означает аббревиатура SDCA?
Standardize – Do – Check – Act – данный управленческий цикл используется для углубления управленческих инноваций, полученных в результате реализации цикла PDCA
Вопрос*25
Каковы экономические цели современного отечественного рынка или производства?
все вышеперечисленное
МОДУЛЬ2
Вопрос*1
Существует ли единая валюта и форма расчетов финансового плана в крупных банках на территории РФ?
нет
Вопрос*2
Количество направлений бизнес-планирования создания предприятия …
определяется возможностями субъекта бизнес-планирования
Вопрос*3
Какие показатели являются критическими для коммерческих банков при рассмотрении бизнес-плана претендента?
все вышеперечисленные
Вопрос*4
Сущность бизнес-планирования создания предприятия состоит в …
детализации процесса создания предприятия по направлениям и срокам
Вопрос*5
Бизнес-планирование осуществляется …
на всех этапах предпринимательской деятельности
Вопрос*6
Каковы основные разделы бизнес-предложения?
тема, цели и задачи, вступление, основная часть, заключение
Вопрос*7
Методика разработки бизнес-плана, утвержденная Постановлением Правительства РФ от 22.11.1997 №1470 используется для поддержки следующих инвестиционных проектов: …
любого из вышеперечисленных
Вопрос*8
Оптимальный горизонт бизнес-планирования создания предприятия составляет …
3-5 лет
Вопрос*9
Что является основным объектом бизнес-планирования деятельности фирмы?
система планово-экономических и производственных показателей
Вопрос*10
Каково основное назначение краткосрочного планирования и бюджетирования деятельности фирмы?
оптимизация и повышение эффективности использования корпоративных ресурсов и финансов
Вопрос*11
Наибольшей популярностью в России пользуется методика разработки бизнес-плана, …
утвержденная Постановлением Правительства РФ от 22.11.1997 №1470
Вопрос*12
Финансовое планирование — это …
направление бизнес-планирования
Вопрос*13
Краткосрочный финансовый план позволяет анализировать и контролировать …
ликвидность компании
Вопрос*14
К какой группе параметров относятся уровень инфляции, ставка рефинансирования, стоимость кредитных ресурсов?
общеэкономические
Вопрос*15
К какой группе планово-экономических показателей относятся показатели коммерческой эффективности, показатели бюджетной эффективности, показатели социальной эффективности, финансовые коэффициенты?
итоговые или результирующие
Вопрос*16
Для разработки бизнес-плана на территории РФ используются …
все вышеперечисленные
Вопрос*17
Какая методика заложена в основу продукта Project Expert?
методика UNIDO
Вопрос*18
Какие параметры закладываются в основу расчета бизнес-плана?
все вышеперечисленные
Вопрос*19
Специализированный программный продукт (например, «Альт-Инвест») — это …
средство бизнес-планирования
Вопрос*20
Программный продукт Project Expert дает возможность …
все вышеперечисленное
Вопрос*21
Бизнес-план создания предприятия разрабатывается …
любым специалистом или группой специалистов, определяемых учредителями
Вопрос*22
Что такое бизнес-предложение?
«выжимка» из бизнес-плана, отражающая его самые главные моменты
Вопрос*23
Что является основной целью разработки бизнес-плана как основного элемента в системе корпоративного планирования?
все вышеперечисленные цели
Вопрос*24
При … планировании несколько разделов бизнес-плана разрабатываются одновременно разными специалистами.
параллельном
Вопрос*25
Для получения кредитов в банках РФ необходимо предоставить бизнес-план, разработанный на основании методики …
собственной методики того банка, где нужно получить кредит
МОДУЛЬ3
Вопрос*1
Методы позиционирования компании (продукции) и сегментирования целевого рынка призваны …
все вышеперечисленное
Вопрос*2
Инструментарий маркетинга включает следующие виды политики: …
все перечисленные
Вопрос*3
Раздел «Производственный план» характерен для структуры бизнес-планов создания … предприятий
производственных
Вопрос*4
Какова основная цель плана маркетинга в рамках бизнес-планирования?
определение оптимальной стратегии развития компании, а также стратегии взаимодействия с внешними партнерами и конкурентами
Вопрос*5
Что понимается под стратегической сегментацией потребительского рынка?
определение и исследование наиболее предпочтительных секторов потребительского рынка путем разбиения целевого рынка на однородные группы потребителей
Вопрос*6
Эффективность инвестиционных проектов оценивается …
по показателям срока окупаемости, точки безубыточности и бюджетного эффекта
Вопрос*7
Производственный план отражает …
все вышеперечисленное
Вопрос*8
На основании бинарных связей можно …
провести экспертную оценку эффективности организационной структуры компании
Вопрос*9
Если проект рассчитывается сразу в двух валютах (например, в рублях и долларах США), то в какой валюте должна быть рассчитана информация об объемах инвестиций?
в обеих валютах
Вопрос*10
В каком разделе бизнес-плана в сжатом виде представлены сущность, цели и задачи инвестиционного проекта, объем инвестиций, интегральные показатели коммерческой эффективности проекта?
вводная часть или резюме проекта
Вопрос*11
Организационный план отражает: …
сведения об управленческом персонале, уровне его компетенции и профессионализма, стратегию инвестирования с календарным планом осуществления инвестиций
Вопрос*12
Инвестиции можно структурировать по следующим признакам: …
по форме предоставления капитала, по источникам инвестиций
Вопрос*13
В каком разделе бизнес-плана представлена общая характеристика потребности и объем производства продукции в регионе или России, значимость данного производства для экономического и социального развития страны или региона?
анализ положения дел в отрасли
Вопрос*14
В каком разделе бизнес-плана отражается стратегия инвестирования?
организационный план
Вопрос*15
Срок окупаемости представляет собой …
поступлений от продаж продукции или оказания услуг
период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение
Вопрос*16
Сколько факторов конкурентоспособности компании в модели формирования конкурентной стратегии Портера?
5
Вопрос*17
Размер переходящего запаса зависит …
от всех вышеперечисленных пунктов
Вопрос*18
В каком разделе бизнес-плана приводится следующая информация: суть и география проекта, описание продукции, описание заявителя (компании), описание предлагаемого проекта, прогнозируемые показатели эффективности проекта?
резюме проекта
Вопрос*19
Что описывает модель SPC?
тройственную роль и тройственность интересов компании (покупатель, производитель и поставщик)
Вопрос*20
Основные потребители продукции создаваемого предприятия, как правило, описываются в разделе … бизнес-плана создания предприятия
характеристика рынков сбыта
Вопрос*21
Назовите инструмент анализа, который не используется для анализа и оценки положения продукции компании по отношению к продукции конкурентов, аналогичных товаров с точки зрения самого потребителя.
SWOT-анализ
Вопрос*22
План маркетинга должен содержать следующую информацию: …
все пункты
Вопрос*23
В области деловой стратегии существуют следующие типовые стратегии, которые реализуют компании по отношению к конкурентам: …
стратегия лидерства в издержках, стратегия специализации (дифференциации), сфокусированная стратегия
Вопрос*24
Размер переходящего запаса в соответствии с Распоряжением Федерального управления о несостоятельности (банкротстве) от 05.12.1994 г. №98-р «О типовой форме плана финансового оздоровления предприятия (бизнес-плана)» определяется по формуле:*1)*T=Q*(M/D)
1)
Вопрос*25
Какой метод нельзя отнести к методам конкурентного анализа?
метод одеяла «Парето»
МОДУЛЬ4
Вопрос*1
При разработке инвестиционного проекта стадия оценки риска осуществления инвестиций …
является заключительной и носит вспомогательный характер
Вопрос*2
В каких ценах может происходить разработка инвестиционного проекта?
в постоянных и/или текущих ценах
Вопрос*3
Каков должен быть относительный уровень безубыточного производства в процентах к нормальному (проектному) уровню производства, при котором достигается полное освоение производственных мощностей, чтобы проект был признан устойчивым?
не менее 75-80%
Вопрос*4
В чем состоит смысл метода расчета точки безубыточности?
в определении минимально допустимого (критического) уровня производства (продаж), при котором проект остается безубыточным
Вопрос*5
Точки безубыточности обычно соответствуют …
объемам производства или реализации продукции
Вопрос*6
Построение «профиля риска» проекта, то есть графика вероятности значений какого-либо из результирующих показателей (чистого дохода, внутренней нормы прибыли и т.п.) используется в рамках …
вероятностного анализа
Вопрос*7
Подготовка исходных данных для разработки или оценки инвестиционного проекта в случае использования текущих цен …
происходит в два этапа: сначала определяется реальная динамика ценовых изменений, а затем все значения индексируются в соответствии с прогнозными темпами инфляции
Вопрос*8
Какие методы сбора и анализа информации используются при идентификации и анализе рисков?
качественный и количественный анализ
Вопрос*9
Рисковый капитал (Value-at-Risk, VaR) определяется как …
мера случайного убытка
Вопрос*10
Экономический риск – это …
возможность случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в денежном выражении
Вопрос*11
В условиях инфляции объемы поступлений от реализации продукции, большая часть всех текущих расходов, масса прибыли и суммы налоговых выплат …
номинально возрастают
Вопрос*12
Какой вид анализа информации о рисках предполагает: обнаружение рисков, исследование их особенностей, выявление последствий реализации соответствующих рисков в форме экономического ущерба, раскрытие источников информации относительно каждого риска?
качественный
Вопрос*13
В чем состоит содержание идентификации и анализа рисков?
формирование у лиц, принимающих решения, целостной картины рисков, угрожающих бизнесу фирмы, жизни и здоровью ее сотрудников, имущественным интересам владельцев, правам третьих лиц
Вопрос*14
Какой критерий для выделения этапов процесса идентификации и анализа рисков является наиболее распространенным?
степень подробности исследования риска
Вопрос*15
Основной целью разработки раздела «Потенциальные риски в деятельности предприятия» бизнес-плана создания предприятия является …
разработка системы мероприятий по оптимизации уровня предпринимательского риска
Вопрос*16
Вероятностный анализ, расчет критических точек, анализ чувствительности являются …
методами оценки состоятельности инвестиционного проекта с точки зрения неопределенности
Вопрос*17
Какой вариант критического уровня производства имеет меньший риск для инвестора?
когда критический уровень производства низкий
Вопрос*18
Какие величины заложены в основу графика безубыточности?
объем произведенной продукции в натуральном выражении на горизонтальной оси и величина дохода или издержек в стоимостном выражении на вертикальной оси
Вопрос*19
Организационная схема и схема принятия решений в фирме, схемы денежных, ресурсных и информационных потоков, опросные листы, статистика, документация, описание произошедших аварий, инспекции и экспертизы …
являются источниками внутренней информации о рисках
Вопрос*20
Аналитический способ расчета точки безубыточности имеет следующую формулу:
1) BEP = FC / (VC+ SR)*
2) BEP = FC / (SR — VC)*
3) BEP = FC / (SR /VC)*
где BEP — точка безубыточности, FC — условно-постоянные расходы [fixed costs], SR — выручка от реализации [sales revenues], VC — условно-переменные расходы [variable costs].
2)
Вопрос*21
Что может являться источником информации об экономических рисках проекта?
все вышеперечисленное
Вопрос*22
Рисковый капитал определяетcя соотношением:
1) P({Ỹ ≥ VaR})= γ
2) P({Ỹ ≤ VaR})= γ,*
3) P({Ỹ = VaR})≥ γ
где γ – фиксированная вероятность того, что случайный убыток не превысит значения VaR.
Ỹ — мера случайного суммарного убытка
2)
Вопрос*23
Осмысление риска (качественный анализ), анализ конкретных причин возникновения неблагоприятных событий и их отрицательных последствий (причинно-следственный анализ), комплексный анализ рисков (аудит безопасности фирмы) являются …
этапами идентификации и анализа рисков
Вопрос*24
Методы расчета критических точек проекта обычно представлены …
расчетом точки безубыточности
Вопрос*25
Изучение воздействия инфляции на характеристики инвестиционного проекта и выполнение расчетов в текущих ценах может производиться …
в рамках выполнения анализа чувствительности