Какая информация содержится в заявлении поручении при переводе

Какая информация содержится в заявлении поручении при переводе thumbnail

Платежное поручение – это документ, с помощью которого владелец расчетного счета дает распоряжение банку совершить перевод денежных средств на другой указанный счет. Таким способом можно рассчитаться за товары или услуги, выплатить аванс, вернуть заем, совершить госплатежи и взносы, то есть, фактически обеспечить любое разрешенное законом движение финансов.

Платежные поручения должны составляться в соответствии с установленным Министерством финансов порядком, так как они обрабатываются автоматизировано. При этом не имеет значение, в бумажной ли форме подана платежка в банк или отправлена по интернету.

Сложный бланк, разработанный Центробанком РФ и утвержденный федеральным законодательством, должен быть заполнен грамотно, так как цена ошибки может оказаться слишком высокой, особенно если это распоряжение на налоговые выплаты.

ФАЙЛЫ
Скачать пустой бланк платёжного поручения по форме 0401060 .docСкачать образец заполнения платёжного поручения по форме 0401060 .doc

Чтобы избежать проблем, связанных с неправильным заполнением полей платежного поручения, разберемся с особенностями каждой ячейки.

Код заполнения платежки

Реквизиты будущего платежа и информация о нем располагаются в специально отведенных для этого полях бланка платежки. Многие сведения отмечаются в закодированном виде. Код един для всех участников процесса:

  • плательщика;
  • банка;
  • получателя средств.

Это дает возможность автоматизировано учитывать платежи в электронном документообороте.

Пошаговая инструкция по заполнению платежного поручения

На образце бланка каждой ячейке присвоены условные номера, чтобы легче было разъяснить ее значение и уточнить, как именно необходимо ее заполнять.

Платежное поручение. Номера ячеек

Проверьте, используете ли вы актуальный бланк платежного поручения, обновленный в 2012 г. Новая форма утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от 19.06.2912 г. № 383-П.

Сверьте номер, указанный вверху справа. Кому бы ни предназначались деньги, отправляемые посредством платежного поручения, будут указаны одинаковые цифры – 0401060. Это номер формы унифицированного бланка, действительного на сегодняшний день.

Начинаем заполнять поля документа по очереди.
Поле 3 – номер. Плательщик указывает номер платежки в соответствии со своим внутренним порядком нумерации. Физлицам проставить номер может банк. В этом поле не может быть более 6 знаков.

Поле 4 – дата. Формат даты: две цифры числа, две цифры месяца, 4 цифры года. В электронной форме дата форматируется автоматически.

Поле 5 – вид платежа. Нужно выбрать, как будет произведен платеж: «срочно», «телеграфом», «почтой». При отправлении платежки через банк-клиент нужно указать закодированное значение, принятое банком.

Поле 6 – сумма прописью. С заглавной буквы словами пишется количество рублей (это слово не сокращается), копейки пишутся цифрами (слово «копейка» тоже без сокращений). Допустимо не указывать копейки, если сумма целая.

Поле 7 – сумма. Перечисляемые деньги цифрами. Рубли надо отделить от копеек знаком – . Если копеек нет, после рублей ставится =. Никаких других знаков в этом поле быть не должно. Цифра должна совпадать с прописью в поле 6, иначе платежка принята не будет.

Поле 8 – плательщик. Юрлицам надо указать сокращенное наименование и адрес, физлицам – ФИО полностью и адрес регистрации, занимающимся частной практикой, помимо этих данных, в скобках надо отметить вид деятельности, ИП – ФИО, правовой статус и адрес. Имя (название) от адреса отделяется символом //.

Поле 9 – номер счета. Имеется в виду номер р/с плательщика (20-значная комбинация).

Поле 10 – банк плательщика. Полное или сокращенное название банка и город его расположения.

Поле 11 – БИК. Идентификационный код, принадлежащий банку плательщика (по Справочнику участников расчетов через ЦБ России).

Поле 12 – номер корреспондентского счета. Если плательщика обслуживает Банк России или его подразделение, это поле не заполняется. В других случаях нужно указать номер субсчета.

Поле 13 – банк получателя. Название и город банка, куда направляются средства.

Поле 14 – БИК банка получателя. Заполняется аналогично п.11.

Поле 15 – номер субсчета получателя. Если деньги отправляются клиенту Банка России, ячейку заполнять не надо.

Поле 16 – получатель. Юрлицо обозначают полным или сокращенным наименованием (можно оба сразу), ИП – статусом и полным ФИО, частно практикующим ИП нужно дополнительно указать вид деятельности, а физлицо достаточно полностью именовать (не склоняя). Если средства перечисляются банку, то дублируется информация из поля 13.

Образец заполнения платёжного поручения

Поле 17 – № счета получателя. 20-значный номер р/с адресата средств.

Поле 18 – вид операции. Шифр, установленный ЦБ РФ: для платежного поручения он всегда будет 01.

Поле 19 – срок платежа. Поле остается пустым.

Поле 20 – назначение платежа. См. п. 19, пока ЦБ РФ не указал другого.

Поле 21 – очередь платежа. Указывается цифра от 1 до 6: очередь в соответствии со ст.855 ГК РФ. Чаще всего используется цифра 3 (налоги, взносы, зарплата) и 6 (оплата закупок и поставок).

Поле 22 – код УИН. Уникальный идентификатор начисления введен в 2014 году: 20 цифр для юрлица и 25 – для физлица. Если УИН нет, ставится 0.

Поле 23 – резерв. Оставьте его пустым.

Поле 24 – назначение платежа. Напишите, за что перечисляются средства: название товара, вид услуги, номер и дату договора и т.п. НДС указывать не обязательно, но лучше перестраховаться.

Поле 43 – печать плательщика. Ставится только на бумажном варианте документа.

Поле 44 – подписи. На бумажном носителе плательщик ставит подпись, совпадающую с образцом на карточке, поданной при регистрации счета.

Поле 45 – отметки банка. На бумажном бланке банки отправителя и получателя средств ставят штампы и подписи уполномоченных лиц, а в электронном варианте – дату исполнения поручения.
Поле 60 – ИНН плательщика. 12 знаков для физического, 10 – для юридического лица. Если ИНН отсутствует (такое возможно для физлиц), пишем 0.

Читайте также:  Кремний в каких растениях содержится

Поле 61 – ИНН получателя. Аналогично п.28.

Поле 62 – дата поступления в банк. Заполняет сам банк.

Поле 71 – дата списания. Проставляет банк.

ВАЖНО! Ячейки 101-110 надо заполнять, только если платеж предназначается для налоговой или таможни.

Поле 101 – статус плательщика. Код от 01 до 20, уточняющий лицо или организацию, перечисляющих средства. Если код находится в промежутке от 09 до 14, то поле 22 или поле 60 должно быть заполнено в обязательном порядке.
Поле 102 – КПП плательщика. Код причины постановки на учет (при наличии) – 9 цифр.

Поле 103 – КПП получателя. 9-значный код, если он присвоен. Первыми двумя цифрами не могут быть нули.

Поле 104 – КБК. Новшество 2016 года. Код бюджетной классификации отражает вид дохода бюджета России: пошлина, налог, страховой взнос, торговый сбор и т.п. 20 или 25 знаков, все цифры не могут быть нулями.

Поле 105 – код ОКТМО. Указывается с 2014 года вместо ОКАТО. Согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, нужно написать в этом поле 8 или 11 цифр, присвоенных вашему населенному пункту.

Поле 106 – основание платежа. Код состоит из 2 букв и обозначает различные основания уплаты, например, ОТ – погашение отсроченной задолженности, ДЕ – таможенная декларация. В 2016 г. введены несколько новых буквенных кодов для оснований платежа. Если в списке кодов не указан тот платеж, который производится в бюджет, в ячейке ставится 0.

Поле 107 – показатель налогового периода. Отмечается, как часто производится уплата налога: МС – ежемесячно, КВ – раз в квартал, ПЛ – каждое полугодие, ГД – ежегодно. После буквенного обозначения пишется дата. Если платеж не налоговый, а таможенный, в этой ячейке пишется код соответствующего органа.

Поле 108 – номер основания платежа. С 28 марта 2016 г. в этом поле нужно написать номер документа, на основании которого производится платеж. Документ выбирается в зависимости от кода, указанного в поле 107. Если в ячейке 107 стоит ТП или ЗД, то в поле 108 надо проставить 0.

Поле 109 – дата документа-основания платежа. Зависит от поля 108. При 0 в поле 108 в данной ячейке также пишется 0.

Поле 110 – тип платежа. Правила заполнения этого поля сменились в 2015 году. Эту ячейку не нужно заполнять, так как в поле 104 указан КБК (14-17 его разряды как раз отражают подвиды бюджетных доходов).

Дополнительные нюансы

Обычно платежку нужно составлять в 4 экземплярах:

  • 1-й используется при списании в банке плательщика и попадает в банковские дневные документы;
  • 2-й служит для зачисления средств на счет получателя в его банке, хранится в документах дня банка получателя;
  • 3-й подтверждает банковскую проводку, прилагаясь к выписке из счета получателя (в его банке);
  • 4-й со штампом банка возвращается плательщику как подтверждение приема платежки к исполнению.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Банк примет платежку, даже если на р/с плательщика недостаточно денег. Но поручение будет исполнено, только если средств для этого хватит.

Если плательщик обратится в банк за информацией о том, как исполняется его платежное поручение, ему должны ответить на следующий рабочий день.

Источник

Большинство россиян отправляют деньги разве что с карты на карту или оплачивают коммунальные услуги. Но когда нужно отправить перевод со счета на счет, банк просит указать назначение платежа – и тут у отправителя появляются вопросы. Эта графа очень важна – по ней банк понимает, за что именно пересылаются деньги. Мы расскажем подробнее о назначении платежей, чтобы наши читатели не потеряли свои деньги из-за ошибки.

Зачем нужно поле «Назначение платежа»?

На первый взгляд, поле «Назначение платежа» нужно примерно для одной цели – оно позволяет банкам и получателю денег понять, за что поступил перевод. Наличие этого поля позволяет уточнить информацию и обезопасить отправителя. На самом же деле функций у этой графы чуть больше:

  • на назначение платежа обращают внимание государственные органы. Если при переводе денег физическому лицу будет указано, что это оплата за оказанные услуги, налоговая служба начнет присматриваться к данному человеку.

    Если платежи с таким назначением будут повторяться сильно часто, то ФНС может признать через суд, что получатель нарушает законодательство России и занимается ведением хозяйственной деятельности без регистрации юридического лица или ИП – в этом случае его привлекут к административной ответственности, заставят заплатить налог и пени.

  • информация в поле «назначение платежа» может помочь сохранить деньги. Например, если у человека заблокированы расчетные счета по решению судебных приставов – они имеют право арестовать счета по решению суда или постановлению налоговых органов по неуплате или частичной неуплате налогов. Все деньги, которые приходят на арестованный счет, будут автоматически переводиться на погашение обязательства.

    Но если в назначении платежа будет стоять, что это, например, пособие по уходу за ребенком в возрасте до 1,5 лет, то судебные приставы не имеют права снимать эту сумму в счет погашения долга – и деньги в целости придут до получателя.

  • ведение коммерческой деятельности: особенно поле «назначение платежа» важно для юридических лиц, так как без его указания банк не проведет платежное поручение.

По сути, все, что указывается в назначении платежа, как-то идентифицирует сам платеж и выделяет его из других платежей – поэтому этой информацией пользуется и банк, и ФНС, и сам получатель платежа.

Читайте также:  Какой витамин содержится в горошке

Обязательно ли указывать назначение платежа?

Формально заполнять поле «назначение платежа» – не всегда обязательно. Как и во всех формах, если поле необходимо обязательно заполнить, то оно выделяется цветом или «звездочкой». Или просто платежку невозможно отправить, так как система выдает информацию об ошибке.

Чаще всего данное поле не является обязательным к заполнению. Но, отправив платеж без пояснений, есть риск того, что платеж «зависнет» в банке или вернется обратно.

Если это обычная платежка для личного перевода, указывать назначение не обязательно. Но бывают и спорные ситуации, в этом случае по заполненному полю можно будет доказать цель поступления денег.

Обязательно указывать назначение платежа надо всем юридическим лицам, в противном случае банк не проведет платеж, а в его статусе будет стоят «Отказано».

Для физического лица поле «назначение платежа» необходимо заполнить, если это оплата налогов, товаров, работ или услуг. В этом случае представители компаний или учреждений об этом упоминают, когда объясняют, как именно нужно отправлять деньги.

Назначение отправляемого платежа в первую очередь нужно для банка – в каждой кредитной организации есть правила внутреннего контроля для противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма.

Кроме этого, назначение платежа поможет получателю более точно определить цель полученных денег: отделить зарплату от оплаты за товар или услугу, или денежной помощи от родственников.

Общие требования к заполнению поля

Правила заполнения платежного поручения прописаны в Положении Банка России от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Документ не содержит строгих требований к заполнению поля «Назначение платежа». Главное условие – чтобы количество символов в этом поле, включая пробелы, было не больше 210. Если такого количества не хватает, чтобы вписать всю нужную информацию, то Банк России допускает наличие сокращений и обобщений, которые не повлекут искажении информации или формирование неправильного мнения.

Кроме этого, Центробанк в Положении сформировал перечень реквизитов, которые обязательны для расшифровки при формировании платежного документа:

  1. назначение платежа;
  2. наименование товаров, работ или услуг;
  3. номер и дата договоров и других товарных документов при наличии;
  4. другая необходимая для идентификации информация;
  5. сумма НДС.

Правила заполнения поля «Назначение платежа» отличаются в зависимости от того, кто отправляет перевод – физическое или юридическое лицо.

Заполнение поля «Назначение платежа» физическим лицом

Поле «Назначение платежа» может называться по-разному. Например, в Сбербанк.Онлайн при отправке денег от частного лица в адрес другого человека, поле называется «сообщение получателю». Правда, в Сбербанке данное поле появляется только при условии, что получатель перевода – клиент Сбербанка, в противном случае написать сообщение не получится.

Если же клиент оплачивает налоги, сборы или другие услуги, то в поле «Назначение платежа» вся нужная информация прописывается автоматически.

Заполнение поля «Назначение платежа» поможет избежать множества проблем. Например, родственник пересылает вам деньги на обучение. Если сумма будет большая (в зависимости от правил внутреннего контроля для ПОД/ФТ каждого банка), то сотрудник банка может попросить уточнить цель перевода и любые другие документы.

При условии, что будет указано назначение перевода, банк увидит, что деньги направлены не просто так, а с вполне конкретной целью. Но это все равно не означает, что платеж будет проведен: переводы свыше 600 тысяч рублей всегда проверяются. Также подлежат проверке расчеты по недвижимости, сумма которых превышает 3 миллиона рублей.

Если человек хочет оплатить налог, то в назначении платежа должен стоять название налога и период оплаты. То же самое касается и платных образовательных программ или кружков. В этом случае в назначении платежа необходимо указать ФИО ребенка, название кружка и период оплаты.

Но бывают ситуации, когда человек просто оплачивает какие-либо товары или услуги, например, заказанные в интернет-магазине. В этом случае в назначении платежа следует прописать: «Оплата заказа №ХХХ от ХХ.ХХ.ХХХХ. Сумма ХХХХ,ХХ рублей, включая НДС в сумме ХХХ,ХХ рублей / без НДС». Точный порядок заполнения поля «назначение платежа» можно уточнить у продавца.

Аналогичная ситуация происходит и при условии оплаты налога или счета за кого-то другого. В соответствии с российским законодательством любой совершеннолетний человек имеет право распоряжаться своими сбережениями как хочет, включая оплату счетов других лиц. Но в данном случае в назначении платежа надо прописать за кого производится перечисление денег, при наличии можно указать номер счета/заказа или другие пояснения.

Очень часто такой способ используют ИП, руководители и собственники предприятий – они имеют право вносить собственные денежные средства в деятельность в качестве беспроцентного или процентного займа или же временной помощи.

Поле «Назначение платежа» стоит заполнять и при оплате обязательных платежей в пользу других людей. Например, если человек обязан перечислять алименты, арендные или другие платежи. При указании конкретного назначения, получатель не сможет сказать, что деньги не были перечислены (в отличие от обычного перевода с карты на карту без пояснений).

Особенности заполнения назначения платежа юридическим лицом

Платежное поручение, заполненное от имени предприятия, не может быть проведено банком без назначения платежа. Это связано с тем, что само юридическое лицо не владеет деньгами, которые находятся на его банковском счете. Эти деньги должны быть распределены согласно обязательствам организации, а если в конце года на расчетном счете будут излишки, то они могут быть распределены между собственниками компании.

Читайте также:  Какие витамины группы в содержаться в мильгамме

Но даже распределение дивидендов происходит на основании проведенного общего собрания или решения единственного учредителя. То есть на основании конкретного локального документа.

Именно поэтому, если бухгалтер предприятия не заполнит поле «Назначение платежа», то платеж будет возвращен банком для уточнения реквизитов. Юридическое лицо должно прописать поясняющие реквизиты документов, по которым производится оплата. Причем реквизиты – это не ИНН и наименование получателя, а именно расшифровка платежа.

Стоит отметить, что если банк запросит уточняющие документы у организации, то юридическое лицо обязано представить их в соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В противном случае предприятие может быть внесено в черный список Центробанка. Подобная ситуация негативно отразится на дальнейшем ведении бизнеса и возможности проводить финансовые операции.

Кроме того, если предприятие в оговоренный срок не представит в банк запрошенные документы, тот имеет право временно приостановить все расходные операции по данному расчетному счету. А если юридическое лицо в течение календарного года два и более раза откажет в представлении запрошенного пакета документов, то банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть договор оказания услуг расчетно-кассового обслуживания.

Еще одна мера банковского контроля для предприятия, которое не подтвердит законность перечисления денежных средств – это прекращение обслуживания системы «Клиент-Банк». То есть предприятие сможет перевести деньги только при визите доверенного лица с платежными поручениями, оформленными на бумаге. Для возобновления работоспособности «Клиент-Банка» юридическому лицу придется предоставить запрашиваемые документы по сомнительному платежу.

Чтобы платежное поручение не вызвало подозрений у банка, в нем необходимо указать:

  1. Назначение платежа. Должен быть указан конкретный вид операции: оплата выполненных работ, выплата заработной платы или аванса, приобретение товаров.
  2. Основание для совершения платежа. Бухгалтер указывает номер и дату договора, счета или товарной накладной, по которой совершается оплата.
  3. Наименование товаров, работ или услуг. Можно указать список выполненных работ с допустимым сокращением слов и наименований, или же обобщать информацию (за оказанную услугу по настройку комп. сети).
  4. Вид платежа: аванс, предоплата, доплата к ранее перечисленному платежу.
  5. Сумма НДС. Если НДС не выставлен, то необходимо указать «без НДС» или «НДС не облагается».
  6. Дополнительная информация. К ней может относиться период, за который оплачиваются услуги, или наименование другого юридического лица, если за него производится оплата.

Если в назначении платежа будут допущены грамматические и другие ошибки, которые не препятствуют определению целесообразности и законности перечисления, то банк проведет платежное поручение.

Стоит отметить, что банковский работник может провести платеж и при неполном заполнении поля «Назначение платежа». Однако здесь есть условие – если компания предоставит исправление назначения платежа после получения подтверждающих документов. Например, предприятию необходимо провести закупку расходных материалов и товаров в разных розничных магазинах. В настоящее время у бухгалтера нет подтверждающих документов. Тогда представитель компании или ее руководитель может позвонить в банк и объяснить сложившуюся ситуацию. В данной ситуации руководитель банка может пойти навстречу при условии, что в течение нескольких дней предприятие уточнит назначение платежа в письменной форме на официальном бланке.

В практике могут быть и такие ситуации:

  • Если предприятие перечисляет заработную плату по зарплатному проекту, то обязательно надо указать номер и дату договора на перечисление заработной платы и реквизиты реестра на выплату заработной платы, который формируется отдельным документом.
  • При перечислении подотчетных средств на личную карточку работника нельзя указывать обобщенную информацию или выдавать деньги на будущие расходы. В этом случае необходимо перечислить реквизиты всех товарных накладных и чеков.
  • При несоответствии кода очередности платежа и назначения – платежка будет возвращена. Например, код очередности «3» (выплата заработной платы и оплата налогов или сборов) а в назначении платежа будет указано «подотчетные денежные средства на приобретение расходных материалов по товарной накладной».
  • Если ранее собственник вносил беспроцентный заем на расчетный счет предприятия, то при его полном или частичном возврате необходимо указывать дату и номер договора о займе.

Уточнение назначения платежа

Уточнение платежа потребуется, если была допущена ошибка при заполнении соответствующего поля. В этом случае бухгалтеру необходимо составить письмо.

Для того чтобы уточнить назначение платежа для контрагента, необходимо составить письмо в произвольной форме на фирменном бланке предприятия при его наличии. Образцы таких документов можно найти в интернете или в справочно-правовых системах. В письме указываются:

  • дата и номер платежки, которую надо уточнить;
  • ошибочно заполненная информация;
  • уточненные данные.

Если контрагент согласен с уточнением назначения платежа, то плательщик составляет еще одно письмо на имя банка. В письме указываются:

  • дата и номер уточняющего платежа;
  • сумма и реквизиты получателя;
  • ошибочно заполненная информация;
  • уточненное назначение платежа.

Аналогичное письмо можно ставить и на имя банка, в котором открыт расчетный счет контрагента.

Если получатель не согласится с уточнением платежа, то в данной ситуации придется разбираться через суд.

Уточнение платежа на перечисление заработной платы или дивидендов, а также на выдачу подотчетных средств, производится без согласия второй стороны. То есть, если была допущена ошибка в назначении платежа, то предприятию необходимо написать письмо только в банк.

Важно: при уточнении назначения перевода крупной суммы (для каждого банка критерии устанавливаются правилами внутреннего распорядка) банк может направить запрос на подтверждение законности сделки. А еще налоговые органы будут проверять такие платежи более тщательно.

Источник